1986年是中國(guó)的虎年，動(dòng)物飼養(yǎng)員平萍（汪清 飾）莫名死在虎籠前，而老虎則不知去向。林江市公安局接到報(bào)案，隨即著手調(diào)查。此時(shí)，新加坡律師仲明達(dá)（周楚 飾）受托回國(guó)尋找老友杜開源在國(guó)內(nèi)失散的女兒，出國(guó)繼承遺產(chǎn)。偵察員韋偉（牛飄 飾）根據(jù)他人描述，決定并案調(diào)查。他與助手朱紅（寒星 飾）在一皮毛加工地找到了被殺老虎的皮，根據(jù)店主供述，他受人指使殺死老虎，并未殺人。此時(shí)局里反饋的消息證明，在異地演出的馬戲團(tuán)馴獸員美美（李煥 飾）是杜開源之女，但她在返回途中遭人暗算。種種跡象表明，那個(gè)南洋來的仲明達(dá)有很大作案嫌疑。思忖半天，韋偉決定將計(jì)就計(jì)......本片根據(jù)顧工小說《第三次謀殺》改編。